Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a început o amplă acțiune de control la nivel național, care vizează 180 de case de schimb valutar din România. Operațiunea, denumită F.O.C.U.S. – „Fiscalizarea Operațiunilor și Conformarea Unităților de Schimb”, urmărește verificarea modului în care operatorii din acest domeniu respectă obligațiile fiscale și financiar-contabile.
Acțiunea are loc după finalizarea unui proiect-pilot desfășurat anterior de inspectorii antifraudă. Potrivit ANAF, verificările efectuate în etapa-pilot au indicat un nivel ridicat de neconformare în rândul operatorilor controlați și au permis identificarea unor riscuri și tipuri de abateri specifice activității de schimb valutar.
Ce verifică inspectorii ANAF
În cadrul Operațiunii F.O.C.U.S., inspectorii antifraudă verifică, printre altele, dacă tranzacțiile realizate de casele de schimb sunt fiscalizate corespunzător.
Un alt punct important al controalelor îl reprezintă utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale și modul în care operațiunile efectuate sunt reflectate în evidențele contabile și fiscale.
Printre aspectele urmărite se află:
- fiscalizarea operațiunilor de schimb valutar;
- utilizarea corespunzătoare a aparatelor de marcat electronice fiscale;
- concordanța dintre operațiunile efectiv realizate și cele înregistrate în documentele fiscale și contabile;
- respectarea obligațiilor declarative;
- verificarea obligațiilor de plată către buget;
- respectarea celorlalte prevederi legale aplicabile activității de schimb valutar.
Controalele au loc simultan în mai multe zone ale țării
Cele 180 de case de schimb valutar vizate de acțiune sunt situate în mai multe județe și în municipiul București.
Potrivit ANAF, verificările sunt coordonate la nivel național, iar unitățile controlate au fost selectate în funcție de profilul de risc identificat de autoritatea fiscală.
Prin extinderea controalelor, DGAF urmărește să aplice o abordare unitară în domeniul schimbului valutar și să verifice respectarea acelorași obligații fiscale de către operatorii economici din întreaga țară.
ANAF spune că urmărește și combaterea concurenței neloiale
Autoritatea fiscală susține că verificările nu urmăresc doar identificarea unor eventuale nereguli, ci și prevenirea unor practici care ar putea duce la diminuarea veniturilor bugetare.
Un alt obiectiv anunțat este menținerea unui mediu concurențial echitabil între operatorii care își desfășoară activitatea cu respectarea legislației și cei care nu își îndeplinesc obligațiile fiscale.
Extinderea operațiunii vine după ce proiectul-pilot le-a oferit inspectorilor o imagine asupra principalelor riscuri fiscale întâlnite în acest sector.
Ce se întâmplă dacă sunt descoperite nereguli
În situația în care inspectorii constată încălcări ale legislației, ANAF anunță că vor fi aplicate măsurile prevăzute de lege, în funcție de natura și gravitatea faptelor constatate.
Instituția nu a prezentat deocamdată rezultatele finale ale operațiunii, controalele fiind în desfășurare.
Bilanțul Operațiunii F.O.C.U.S. urmează să fie comunicat după încheierea verificărilor și centralizarea datelor la nivel național.
Acțiunea ANAF pune astfel sub control fiscal 180 de case de schimb valutar, într-o operațiune națională construită pe rezultatele unei verificări-pilot și orientată în special către fiscalizarea tranzacțiilor, utilizarea caselor de marcat și corectitudinea evidențelor contabile.
